O atual sistema tributário brasileiro, reconhecidamente complexo e oneroso, é reconhecido como um dos principais obstáculos para o desenvolvimento dos negócios no país, como evidenciado pela 124ª posição do Brasil no ranking Doing Business 2020 do Banco Mundial. Diante deste cenário, a Reforma Tributária se apresenta como uma transformação necessária para simplificar a burocracia fiscal, permitindo que as empresas direcionem seus esforços para atividades estratégicas e inovação, ao mesmo tempo em que cria um ambiente mais competitivo e atrativo para investimentos, tanto nacionais quanto estrangeiros.
A reforma propõe mudanças estruturais significativas, incluindo a criação de um IVA dual composto pela CBS (Contribuição Social sobre Bens e Serviços) no âmbito federal e pelo IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) nos níveis estadual e municipal, que substituirá cinco tributos existentes: ICMS, ISS, PIS, COFINS e IPI (para produtos da Zona Franca de Manaus). Paralelamente, será instituído o Imposto Seletivo sobre produtos considerados prejudiciais à saúde e ao meio ambiente, com exceção de setores específicos como energia elétrica, telecomunicações e exportações. Esta transição ocorrerá de forma gradual entre 2026 e 2033, começando com uma alíquota inicial menor em 2026 até que a partir de 2034 passa a vigorar somente os novos tributos.
Além das mudanças na estrutura tributária, a reforma busca estabelecer um sistema mais justo e equilibrado, limitando a concessão de incentivos fiscais pelos estados e promovendo maior transparência na divulgação dos impostos incidentes em cada operação. Medidas como o split payment deverão reforçar a fiscalização e contribuir para a simplificação da cobrança dos tributos sobre o consumo. Embora estas mudanças representem uma oportunidade única para modernizar o ambiente de negócios no Brasil, sua implementação exigirá que as empresas realizem ajustes significativos em seus processos e sistemas para garantir uma adaptação eficiente às novas regras, sendo a previsibilidade e o planejamento cuidadoso fatores determinantes para o sucesso desta transição.
Impactos financeiros da Reforma Tributária nas empresas
A reforma tributária trará impactos significativos na gestão financeira das empresas, especialmente no fluxo de caixa, com o pagamento antecipado de tributos antes da compensação de créditos fiscais – o que pode reduzir em até 15% a previsibilidade do caixa no primeiro ano, segundo a Febraban.
Os principais efeitos incluem:
- Alteração no ciclo financeiro: Necessidade de revisão do capital de giro e readequação das projeções financeiras;
- Mudanças estruturais: Implementação do IVA (com novas regras de cálculo e recolhimento), do Split Payment (alterando a forma de quitação) e adaptação dos processos fiscais;
- Impacto setorial: Empresas que dependem de benefícios fiscais serão as mais afetadas, exigindo replanejamento de longo prazo.
Além dos desafios operacionais, a reforma influenciará decisões estratégicas, desde novos investimentos até a continuidade de operações existentes. A adaptação exigirá ajustes profundos nos sistemas e processos financeiros para manter a saúde econômica das organizações neste novo cenário tributário.
O apoio da Oracle aos seus clientes durante a Reforma Tributária
A Oracle , através de eventos e comunicações, informa que está monitorando proativamente as mudanças da reforma tributária, com especialistas e equipes de desenvolvimento já adaptando suas soluções em nuvem para garantir conformidade e suporte aos clientes. A suíte Oracle Fusion Cloud ERP, que engloba solução de gestão ofertada pela Oracle, possibilita que sua empresa tenha automação inteligente (com IA) para reduzir processos manuais, análises em tempo real para decisões ágeis e atualizações automáticas que garantem conformidade contínua – oferecendo a agilidade e segurança necessárias para navegar neste cenário de mudanças com vantagem competitiva.
Quais as vantagens da suíte Oracle Fusion Cloud ERP?
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Antecipar, identificar e agir diante de cenários imprevistos
Enquanto sistemas tradicionais limitam-se a dados pré-definidos, a solução Oracle Fusion Cloud ERP utiliza machine learning para planejamento preditivo, analisando amplos conjuntos de dados para revelar tendências, detectar desvios e agilizar respostas. A diferença crucial está na abordagem: onde ERPs convencionais se fixavam em processos rígidos, a Oracle prioriza a inteligência dos dados – permitindo que os processos sejam totalmente adaptáveis à realidade de cada negócio. Essa flexibilidade orientada por dados comprova por que a Oracle lidera a evolução dos sistemas empresariais.
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Otimizar sua operação com automação inteligente
Foque na análise estratégica. Com a solução Oracle Fusion Cloud ERP, você reduz a carga de trabalho manual em processos operacionais repetitivos, liberando sua equipe para atividades de maior valor – desde a interpretação de dados até a avaliação de oportunidades como fusões e aquisições. Transforme tempo gasto em planilhas e compilações em insights decisivos para o seu negócio.
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Automatizar e simplificar suas operações com IA e Machine Learning
O assistente digital da Oracle, impulsionado por IA, permite realizar tarefas diárias de forma ágil através de comandos simples – como consultar requisições de compra pendentes ou reconciliações do dia. O sistema atua proativamente, enviando alertas personalizados (como faturas ou excedentes orçamentários) para acelerar aprovações.
A diferença crucial está no Machine Learning: enquanto sistemas antigos exigiam complexas reprogramações para cada mudança nas regras de negócio, a solução da Oracle se adapta dinamicamente. O modelo evolui continuamente, aprendendo com novos cenários e sugerindo melhorias – transformando processos rígidos em fluxos inteligentes que se moldam às necessidades reais da sua empresa.
Como garantir conformidade tributária com as soluções Oracle durante a Reforma Tributária?
Manter seu ERP Oracle atualizado é essencial para automatizar as novas regras fiscais, evitar erros e multas, além de aproveitar oportunidades como simplificação tributária e créditos fiscais. A falta de preparo pode resultar em cálculos incorretos, paralisações no faturamento, aumento de custos operacionais e perda de benefícios fiscais – impactando diretamente o caixa e expondo a empresa a riscos legais.
Além disso, a não conformidade pode reduzir a atratividade para investidores e prejudicar a reputação corporativa, enquanto processos manuais burocráticos diminuem a competitividade.
Para enfrentar as mudanças fiscais com segurança, as soluções da Synchro integram aos sistemas da Oracle, garantindo adaptação ágil e redução de riscos tributários.
Como a Synchro facilita a adaptação à Reforma Tributária?
Com 33 anos de experiência e quase 400 clientes, a Synchro é especialista em soluções fiscais que ajudam empresas a navegar pela Reforma Tributária com segurança e eficiência.
- Benefícios-chave:
Garantia de conformidade - Atualização de processos e sistemas para evitar multas
Otimização tributária - Identificação de créditos fiscais e ajuste de preços/contratos
Redução de riscos - Consultoria especializada e automação para minimizar erros
Custos menores - Soluções que simplificam e agilizam a apuração fiscal
Integração – Desenvolvida e atualizada constantemente pela Synchro, em conjunto com a Oracle, proporciona mais segurança e agilidade para transacionar dados e realizar as rotinas fiscais a tempo de atender os prazos desafiadores impostos pelo fisco
- Vantagens competitivas:
Continuidade operacional segura
Melhor equilíbrio entre lucros e tributos
Proteção da saúde financeira e reputação
Processos fiscais mais ágeis e econômicos
A Synchro transforma a adaptação à Reforma em oportunidade estratégica, modernizando a gestão fiscal e agregando valor ao negócio.
Fontes:
https://tiinside.com.br/22/08/2024/o-impacto-da-reforma-tributaria-na-competitividade-empresarial-brasileira/
https://www.oracle.com/br/erp/#rc30p2
https://blogs.oracle.com/oracle-brasil/post/5-perguntas-frequentes-sobre-o-oracle-erp-cloud-v2
https://blogs.oracle.com/oracle-brasil/post/as-vantagens-de-migrar-seu-erp-on-premise-para-nuvem-v2
https://blogs.oracle.com/oracle-brasil/post/5-perguntas-frequentes-sobre-a-cloud-da-oracle-v2